上海税务风险防范指南：避免企业税务风险隐患，防范税务风险措施

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于上海税务风险防范指南：避免企业税务风险隐患的问题，于是小编就整理了2个相关介绍上海税务风险防范指南：避免企业税务风险隐患的解答，让我们一起看看吧。

上海自贸试验区税收政策包括哪些方面？

自贸实验区税收优惠政策是：

贸易类企业：

（1）注册资本 1000 万以上，或年上税额大于 300 万，或者年营业额大于 10 亿的，享受两免三减半，即前两年增税收返 16.25%，营业税返 65%，企业所得税返 20%，后三年增值税返 16.25%*50%，营业税返 65%*50%，企业所得税返20%*50%

（2）注册资本 1000 万以下，享受一免两减半，即第一年增税收返16.25% ，营业税返 65% ，企业所得税返 20%， 后两年增值税返16.25%*50%，营业税返 65%*50%，企业所得税返 20%*50%。

仓储物流类企业：

注册资本 1000 万以上，享受一免两减半，即第一年增税收返 16.25%，营业税返 65%，企业所得税返 20%，后两年增值税返 16.25%*50%，营业税返 65%*50%，企业所得税返 20%*50%。

生产型企业：

注册资本在 5000 万人民币以上，享受一免两减半，即第一年增税收返 16.25%，营业税返 65%，企业所得税返 20%，后两年增值税返16.25%*50%，营业税返 65%*50%，企业所得税返 20%*50%

“税收筹划”需要满足哪些条件，如何进行税务筹划？

一、充分了解国家相关的纳税要求

只有充分了解国家相关的纳税要求，才能合理的去进行税务筹划，然后实现避税。

二、有相关的纳税意识

要知道自己是有纳税要求的，而且纳税是一种义务，不可以逃避。这样的话，税务筹划工作才会不违法。

三、要了解自己的现状

知道自己需要什么样的方法来进行筹划，这样的话避税的效果才会满足自己的发展，才会实现自己的利益最大化。

如何进行税务筹划？

入驻税收优惠园区，享受优惠政策

增值税：财政扶持地方留存有最高50%-70%的税收返还，当月缴税，次月扶持。

所得税：财政扶持地方留存有最高50%-70%的税收返还，当月缴税，次月扶持。

个人独资：核定征收，综合税率保持在3.6%-5.15%之间

总部经济税收优惠政策条件非常优厚，税负过重的企业可以把一部分业务税收转到园区，来进行税务筹划。

我们都知道，通过合理的税务筹划可以帮助企业减轻税收负担，这是企业非常关注的问题，然而，很多人对于税务筹划了解的并不是很透彻，盲目的认为企业进行税务筹划就是违法的就是偷税漏税，自己宁愿多交税也不搞这种筹划。这是很多人的通病，对于一件事情只是停留在表面或者仅仅依靠别人说来认知。

税务筹划是合理、合规、合法的。但凡打着税务筹划的名义，干着偷税漏税的事那就是违法的。企业在做税务筹划之前一定要对税务筹划有一个详细的了解，才不至于被骗，小编在这里告诫大家，税务筹划是可以降低企业税负，但是如果企业一味的盲目地的追寻过低的税率，那么相应的给企业带来的税务风险就越发高，有的甚至远远低于同行业的公司，这样的话，很容易被税务机关稽查。

税务筹划，可以帮助企业更好、更快的理解和运用税法相关政策，同时呢在筹划的过程中我们也与当地的有关部门有了一定认识和了解，税务筹划是公司各部门一起联动，相互协作的，这样提高了公司的工作效率，加强了企业的内部的沟通配合对于企业的进一步发展也奠定了一定的基础。

日子总是要过的。抗击疫情的同时，企业也要积极组织复工复产，确保能够活下来、能够持续发展，并且一定要做好“税收筹划”！

疫情防控期间，发放工资预扣预缴个人所得税，应注意以下两个问题。

1. 企业按照***规定标准发放与防疫工作相关人员的补助费是否免税问题；
2. 向员工宣讲公益性捐赠个税扣除问题。

三、研读文件，充分享受优惠政策，实现企业效益最大化

最近的各种优惠政策财务一定要专研清楚，像复工复业与社保减免政策是大家都比较关心的。其实这些国家层面出台的优惠政策都是大家稍微留意就看得见的，而地域性优惠政策是部分财务和老板所没了解过的，这种注册地在当地经营地址可在外地即可享受税优政策的称之为——总部经济招商政策。

总部经济招商指当地为完成每年的税务指标而出台的一种招商引资政策，各地对企业的优惠各不相同，但都大同小异：

• 增值税：企业缴纳的增值税会有最高30%-50%的税收返还；
• 企业所得税：与增值税一样会有最高30%-50%的税收返还；
• 核定征收：个人独资与有限公司可申请核定征收，核定应税所得率4%-10%；
• 扶持周期：税收返还一天月一返，核定征收一年一核，永久核定。

（二）利用好税收支持政策，做好税务筹划解决税负问题

受疫情影响，多数企业复工复产后将面临***的困难与各种税负问题，如何提前做好税务筹划利用税收支持政策降低各种税负问题是目前企业所必须要了解的。

案例：

张三在湖北有一家企业管理咨询有限公司，预计今年利润为800万（粗略计算，不计成本），张三听说重庆有限公司可核定征收决定在重庆成立个分公司将今年的利润由分公司承接，则重庆有限公司缴税为：

增值税：800万×6%=48万

附加税：48万×6%=2.88万

企业所得税：800万×10%×25%=20万

股东分红税：（800-20）×20%=156万

增值税返还：48万×50%×50%=12万

企业所得税返还：20万×40%×50%=4万

总缴税：210.88万

看到这里肯定还是有的财务和老板觉得税负还是高，没关系，还能再低并且可低至3%以内。

张三在上海注册两家企业管理咨询中心（个人独资），通过业务分流的方式将800万的利润分别分散到两家上海的个人独资中去。***设两家个人独资分别承接400万的利润，则缴税为：

增值税：400万×1%=4万（复工复业政策1%）

附加税：4万×3%=0.12万（上海附加税3%）

所得税：400万×10%×30%-4.05万=7.95万（核定利润10%）

增值税返还：4万×10%=0.4万（税收返还10%）

总税负：(4-0.4+0.12+7.95)/400=2.9%

个人独资核定征收后的税负直接可降低指2.9%，根据相关《税法》规定个人独资无需缴纳企业所得税可直接提现！

园区税收扶持周期一般都是按月申报、按月扶持，个别园区除外，以具体园区政策为准，税收扶持资金转账至入驻企业的基本户账户中。

到此，以上就是小编对于上海税务风险防范指南：避免企业税务风险隐患的问题就介绍到这了，希望介绍关于上海税务风险防范指南：避免企业税务风险隐患的2点解答对大家有用。