智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式，智慧税务让企业受惠

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的问题，于是小编就整理了2个相关介绍智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的解答，让我们一起看看吧。

企业如何理解纳税筹划以及运用税收优惠政策合理纳税？

企业的纳税筹划需要从几个角度去考虑：

1、充分了解和运用企业所在地的地方优惠政策；

2、对于《企业所得税》法中可以税前扣除的条款合理搭配；

3、根据《企业所得税》的规定，掌握好纳税时间；

4、通过购买相应的咨询服务，降低企业所得税的应纳税所得额；

5、将公司的部分股东变成个人独资企业；

如何税收筹划让企业的税收最大化？

所谓的税收筹划的方法太多了，网上一搜虚虚实实一大把。

可是，我想说的是，单纯的税收筹划是个不应该存在的问题。因为税收目标，例如税收利益最大化，必须因地制宜，首先服从商业的需要。也就是说税收目标从属于商业目标。

单纯谈税收筹划的所谓税收利益最大化，那是耍流氓，是伪筹划。

税务筹划是个专业性很强的工作，需要有长期的积累。简而言之，税务筹划分三部分：

1.税务体检，就是将公司账务处理和税法规定对照检查，调整不合规的部分。

2.节税设计。这里面也分三部分：一是用足税收优惠，应享尽享；二是税收递延，在掌握税法规定的前提下，通过前期账务处理的规划（如资产购置、研发费用归集等），将当期应纳税所得税额递延到以后年度缴纳；三是利用税收政策界定不清楚和不同地方执行的差异，主动设计组织形式和交易模式，达到少缴税款目的。

3.争议解决。在面临税务机关纳税评估、反避税、税务稽查等不同程度的税务检查时，积极应对提出异议。这个过程尤其要避免提交给税务机关的材料给自己挖坑。

行业因需求不同而细分。需求分税种和客户所处行业的不同横向细分，又因客户规模大小纵向细分。中小企业很多是就事论事，因为某一件涉税事项进行税务筹划，大型企业是因为投融资附带进行组织结构和交易方式的设计。随着金三系统上线和税制改革的深入，税务筹划的范围进一步扩展，尤其是前期的税务体检和节税设计将更重要，“凡事预则立”。

解析1：利用区域税收优惠政策，将公司的业务（特别是增量部分）转移到在优惠区域新设的企业中，以达到降低税负的目的。目前我国对于各个地区、各种类型的企业都有一些税收优惠政策，合理利用这些税收政策，能帮企业省下一大笔钱。

解析2：利用个人对企业节税已经是一种常见避税方式，当个人收入较高的情况下，可以自己注册一家个人独资企业，把个人收入转为企业营业收入，而在税收洼地注册公司的话，还能享受一定的税收优惠政策或者返税***。当然，就算没有也可以节税。

很多企业对税务筹划比较陌生，了解税务筹划必须要对其概念、原则、特性知晓。

1.什么是税务筹划？

税务筹划是纳税人根据现行的税法税规（不限制地域），在遵守我国法律法规的前提下，使用纳税人的权利，按照税法中的“允许”、“不允许”和“非不允许”项目、内容等，对企业组建、经营、投资、筹资等活动进行的旨在减轻税负、对企业财务的整理与规划，从而助力企业长远发展的经济行为。

通俗的说法，在遵守税法的情形下，税务筹划是一门既能节省企业的税金，又能合理合法合规的减轻企业税负，降低企业的涉税风险的高端财务管理手段。

2.税务筹划的原则

A.合法合规原则：这是税务筹划的最基本原则，这是区别于偷、逃、欠、抗、骗税的关键。

2、保护性原则:由于我国大部分税种的税率不是单一税率，有的税种还有不同扣除率、出口退税率。纳税人在兼营不同税种、不同税率的货物、劳务时，在出口货物时，在同时经营应税与免税货物时，要注意掌握计税原则。另外，由于增值税实行专用***抵扣制，***取得并认真审核、妥善保管专用***是至关重要的。对纳税人来说，这些都是保护性措施。

3、时效性原则　时效性原则体现在充分利用资金的时间价值上，如销售（营业）收入的确认、准予扣除项目的确认、增值税进项税额的确认与抵扣时间、销售与销项税额的确认时间、出口退税申报时间、减免税期限等，都有时效性问题；再则，程序性税法与实体性税法如有变动，遵循“程序从新、实体从旧”原则也是时效性问题。

4、整体综合性原则　　在进行一种税的税务筹划时，还要考虑与之有关的其他税种的税负效应，进行整体筹划，综合衡量，以求整体税负最轻、长期税负最轻，防止顾此失彼。最理想的当然是“节税”增收，如果有多种的税收选择，总体收益最多、但纳税并非最少的方案也应视为理想的方案。

3.税务筹划的特性

A.超前性

税务筹划一般都是发生在应税行为之前（也不排除某些事中策划的），它可以在事先测算出税务筹划的效果，因而具有一定的超前性

B.目的性

目的性表示纳税人要取得税务筹划的税收利益。这有两层意思：　一层是选择低税负。低税负意味着低的税收成本，低的税收成本意味着高的资本回报率。　另一层意思是滞延纳税时间，纳税期的推后，或者可以减轻税收负担，或者可以降低资本成本。不管是哪一种，其结果是税款支付的节约。

C.符合***的政策导向这点很重要，税务筹划的众多方法，离不开***的支持。

D.专业性

专业性主要不是指纳税人的税务筹划需要其财务会计专业人员进行，而是指面临社会化大生产、经济全球化、国际经贸业务的日益频繁及规模越来越大，而各国税制也越来越复杂，仅靠纳税人自身进行税务筹划已经显得力不从心，作为第三产业的税务代理、税务咨询便应运而生。

4.税务筹划的操作

税务筹划可以在两个层面上进行：一是在企业目前既定的组织结构和经营条件下，在日常经营活动中，通过对收入、收益资产、费用等的会计确认、计量和记录方法的选择，通过对投资和融资方式的筹划，实现减轻税负、提高盈利水平的目标；

二是利用税收优惠政策，通过企业兼并重组等方式，以达到减轻税负、增加企业营运资金和实现资本扩张的目的。

税点点，互联网创新型企业节税服务平台，深耕税务筹划领域11年，节税效果高达96%。

1.延长供应链。

比如原来是直接***购，现在可以先在税收洼地成立一个公司进行***购，然后再卖给原来的公司。

税收洼地注册可以享受先征后返，或核定征收政策。

2.分劈技术。

即将一个合同中的销售和服务分开计算税率。

3.不同的组织形式

有限公司需要25%的企业所得税，而个人独资企业没有企业所得税。核定征收后税负率低至5%。

到此，以上就是小编对于智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的问题就介绍到这了，希望介绍关于智慧企业如何合法降低负担？深度解析六种税务筹划方式的2点解答对大家有用。