出纳现金日记账表格，出纳现金日记账表格模板

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于出纳现金日记账表格的问题，于是小编就整理了2个相关介绍出纳现金日记账表格的解答，让我们一起看看吧。

出纳现金日记账月底如何结账表格？

现金日记账月末结账方法

1,结出余额。每日记完最后一笔数据，结出当日余额，同时与库存现金核对相符。

2,结出本期发生额，分为日结和月结两种。 (1)日结。现金日记帐须按日结出当日发生额，并在该栏下划一道通栏红线，加计本日收入发生额和本日支出发生额，在“摘要”栏内注明‘本日合计’，再在下面划一道通栏红线，对于‘本日合计’的余额栏可以不填余额。 (2)月结。现金日记帐须按月结出本月发生额，每月最后一笔数据登记完并加计‘本日合计’后，在下面一行结出本月发生额。方法是把每日的收入发生额和支出发生额累加起来，在“摘要”栏内注明“本月合计”字样，下面再划一道通栏红线即可。

3,年末结转。年度终了，在现金日记帐的最后一笔数据结出‘本日合计’和‘本月合计’金额和余额后，同时在下面划两道通栏红线，表示本年已全部记完现金收支业务，应在下一行‘摘要’栏内注明“结转下年”，这样年末现金余额自动结转下一年的年初，不需要人为把余额调平。年末余额结转后现金日记帐的帐页有空行的不必划销。 年初要买新帐，按上年的期末余额作为下年的期初额，并在摘要栏内注明‘上年结转’即可。 现金日记账整页作废的方法 现金日记账整页作废流程是用红笔划双对角斜线注销即可，或直接盖个“此页作废”，就可以了的，也可以标明此页作废，然后出纳签字就可以了。 但是除非遇到非常情况，原则上是不允许整页作废的，作废页不得撕毁，要保留，后续页余额数据要与前面保持一致，保证日期及数据连续。现金日记账登记要连续，不得有空行，书写要用钢笔或碳素墨水笔。 现金日记账整页作废具体方法 1、登记账簿发生错误将需要改正的字体用红色笔划去重新更正，并加盖记账人员印章。 2、数字发生错误时不得只划去一个位数，应该将整个数字划去并更正正确数字，并加盖记账人员印章。 3、账簿按日期顺序连续登记，不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页，应当将空行、空页划线注销，或者注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员签名或盖章。账簿中书写的文字和数字一般应占格距的1/3，以便留有改错的空间。 现金日记账整页作废注意事项 帐页不可刮擦、补贴、用涂改液、撕毁粘补，只可以红字划线更正、补充更正，没有人一笔一笔去核对结余数，建议把错的、累计数、最后结存数，共三笔改正即可。

出纳往来账怎么记表格格式？

出纳往来账是指公司与客户之间的交易往来账目，包括收款、付款、预收款、预付款等。以下是一种出纳往来账的表格格式：

| 日期 | 对方单位名称 | 摘要 | 借方金额 | 贷方金额 | 余额 |

| -------- | ------------ | ------------ | -------- | -------- | -------- |

| 2021/1/1 | 客户A | 收到货款 | | 10000 | 10000 |

| 2021/1/5 | 客户B | 付款购买商品 | 5000 | | 5000 |

| 2021/1/8 | 客户A |退商品 | 2000 | 8000 |

| 2021/1/9 |户C | 预付定金 3000 | | 11000 |

| 2021/1/15| 客户 | 购买商品 |8000 | | 18000 | 2021/1/20| 客户B | 退回商品 | 2000 | 16000 |

| 202/1/25| 客户C |付款尾款 | 5000 1 | | 21000 |

在这个表1 |格中，日期列记录了交易发生的日期，对方单位名称列记录了交易的对方单位名称，摘要列记录了交易的具体内容，借方金额列记录了收款或出的金额，贷方金额列记录了付款或收入的金额，余额列记录了每交易后的余额。这个表格可以帮助出员及时记录和跟踪公司与客之间的易往来账目，方便财务管理和决策。

到此，以上就是小编对于出纳现金日记账表格的问题就介绍到这了，希望介绍关于出纳现金日记账表格的2点解答对大家有用。