库存现金管理-库存现金管理业务中每日终了应当

本文目录一览：

• 1、出纳知识:现金管理应该如何管理1
• 2、库存现金保管制度
• 3、出纳人员应如何加强对库存现金的管理

出纳知识:现金管理应该如何管理1

1、第一，企业应按规定编制现金收付***，并按***组织现金收支活动。 第二，企业的会计部门，出纳工作和会计工作必须合理分工，现金的收付保管应由出纳人员负责办理，非出纳人员不得经管现金。 第三，严格执行现金清查盘点制度，保证现金安全完整。

2、转帐支票：由出纳保管。中心员工如若转帐付款要凭总经理批准签字交出纳，然后出纳将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，经办人在支票存根上签字备查。现金支票：由出纳保管。

3、转帐支票：由出纳保管。中心员工如若转帐付款要凭总经理批准签字交出纳，然后出纳将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，经办人在支票存根上签字备查。 现金支票：由出纳保管。

4、法律分析：出纳人员应加强对库存现金的管理的内容如下：收付合法收付合法原则，是指各单位在收付现金时必须符合国家的有关方针、政策和规章制度的规定。

5、现金的存取，不可做支现金很多人觉得去银行存取现金很容易，便不当回事。确实把现金存入对公账户是比较容易的，但是取现可就不那么简单了，首先要接触到的就是支票。

6、出纳应从以下几个方面保管现金：***单位库存现金一律实行限额管理，不准擅自坐支现金，企业收入的现金不准作为储蓄存款存储，收入现金应及时送存银行。

库存现金保管制度

1、法律分析：现金保管制度一般应包括如下内容：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

2、库存现金保管制度如下：超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。为加强对现金的管理，除工作时间需要的小量备用金可放在出纳员的抽屉内，其余则应放入出纳专用的保险柜内，不得随意存放。

3、现金保管制度包括：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

4、现金保管制度一般应包括如下内容：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

5、各应健全现金保管制度，防止制度不严、工作疏忽而给犯罪分子以可乘之机，给和损失。现金保管制度应包括如下内容：（1）超过库存限额以外的现金应在下班前送存银行。

6、单位的库存现金不准以个人名义存入银行属于库存现金保管制度的一项重要内容，也防止单位利用公款私存形成帐外小金库，一旦发现公款私存，银行可以对单位处以罚款，情节严重的，可以冻结单位现金支付。

出纳人员应如何加强对库存现金的管理

1、法律分析：出纳人员应加强对库存现金的管理的内容如下：收付合法收付合法原则，是指各单位在收付现金时必须符合国家的有关方针、政策和规章制度的规定。

2、财务人员支付现金，应从库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。 （二）支票管理 转帐支票：由出纳保管。

3、出纳人员应妥善保管与备用金相关的各种票据。备用金的预借（1）备用鑫管理一般有定额管理和非定额管理两种方法。

4、库存现金管理 公司财务部库存现金控制在核定限额内（限额xx元），不得超限额存放现金。严格执行现金盘点制度，做到日清月结，保证现金的安全。