未分配利润太多纳税筹划-有未分配利润股权转让要交什么税

本文目录一览：

• 1、个人独资企业未分配利润需不需要纳税
• 2、...存在的未分配利润100多万是否需要纳税,该如何处理?利润长期不分配对...
• 3、未分配利润在什么情况下要交税?
• 4、未分配利润转增资本如何缴税?
• 5、未分配利润转增资本如何缴纳所得税

个人独资企业未分配利润需不需要纳税

1、个人独资企业注销，个人独资企业账上的未配利润实际上就是已经纳税后的经营所得，不论在平时的分配还是注销清算时都不需要再交纳税款了。

2、因为个人独资企业的未分配利润已经是个税税后利润，所有分配时不需要再缴纳个税。

3、是的。因为个人独资企业，一般是按个体户的模式管理的，一般都是征收生产经营所得税，而不是征收企业所得税。账面的利润其实已经属于经营者个人的所得了，是完税的，注销时不用再交分红税的。

...存在的未分配利润100多万是否需要纳税,该如何处理?利润长期不分配对...

1、法律主观：不需要，未分配利润是已经交完税后所积累下来的，因此不需要再交税。未分配利润是企业未作分配的利润。它在以后年度可继续进行分配，在未进行分配之前，属于所有者权益的组成部分。

2、股息、红利所得，财产租赁所得，财产转让所得，偶然所得和其他所得，适用比例税率，税率为百分之二十。因此，企业将未分配利润转为股本，个人投资者应按“利息、股息、红利所得”项目计征个人所得税，适用税率为20%。

3、公司未分配利润太大，具体处理方法如下：分红。居民企业之间的股息、红利等，只要是符合条件的权益性投资收入，都是免缴企业所得税的。因此，账面上的未分配利润如果作为分红分配给企业股东，是可行的。

4、未分配利润一般一直挂在帐上，用于生产经营的周转，根据董事会或股东会的决议，也可以分配，但要交20%的个人所得税，最好是挂在账上。当年实现的税后净利润，应按国家规定的顺序进行分配。

未分配利润在什么情况下要交税?

1、如果依据 公司章程 ，符合条件的股东作出决议，在股权转让前实施利润分配，股东获得红利，而公司的资产价值相应减少，股权转让价款也会相应减少。

2、不需要交税。未分配利润是企业留待以后年度分配利润、待分配利润，在以后年度可继续进行分配，在未进行分配之前，属于所有者权益的组成部分。

3、这种情形下，只要历年来个体工商户核算的利润额都计算缴纳了经营所得个人所得税，只是个体工商户投资人未将税后利润转走，那么注销登记时账上的未分配利润是不需要再重复缴纳个人所得税的，也不需要缴纳其他税收。

4、加上债务清偿损益等后的余额，为清算所得。企业应将整个清算期作为一个独立的纳税年度计算清算所得。

5、企业注销时，所积累的未分配利润需要交个人所得税。

6、未分配利润，在计提盈余公积之后，可以依法分配给股东。股东的投资主要是取得分红收益回报的。分红方案可以由董事会拟订，提交股东大会审议通过后，即可分红。

未分配利润转增资本如何缴税?

1、因此，股东为个人，且为居民纳税人的，未分配利润转增资本，属于股息、红利性质的分配，对个人股东征税。

2、未分配利润转增资本如何缴纳所得税 股东为个人，且为居民纳税人的，未分配利润转增资本，属于股息、红利性质的分配，对个人股东征税。

3、税务上要缴纳资金印花税。原先的资本与现在资本的差额缴纳0.05%的印花税。

未分配利润转增资本如何缴纳所得税

未分配利润转增资本需要缴纳个人所得税。股东为个人且为居民纳税人的，未分配利润转增资本，属于股息、红利性质的分配，对个人股东征收个人所得税。

个人股东获得转增的股本，应按照“利息、股息、红利所得”项目，适用20%税率征收个人所得税。股东转让股权并取得现金收入的，该现金收入应优先用于缴纳尚未缴清的税款。

中小高新技术企业以未分配利润、盈余和资本公积向个人股东转增股本，高新技术企业转化科技成果给予该企业相关技术人员的股权奖励，个人股东和技术人员可在5年内分期缴纳 个人所得税 。

重点加强股份有限公司分配股息、红利时的扣缴税款管理，对在境外上市公司分配股息红利，要严格执行现行有关征免个人所得税的规定。

股票盈利转增资本个人所得税的缴纳方法如下：如果你是自然人股东，你取得企业以未分配利润、盈余公积、资本公积转增股本，应按照“利息、股息、红利所得”项目，适用**20%**税率缴纳个人所得税。

法律分析：公司可以用“未分配利润”转增资本/股本，如果股东是自然人，则需要缴纳20%的“利息、股息、红利所得”个税；如果股东是有限公司，则不需要缴纳所得税。