电子税务局：助力企业提升税收合规水平，加强电子税务局建设

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于电子税务局：助力企业提升税收合规水平的问题，于是小编就整理了3个相关介绍电子税务局：助力企业提升税收合规水平的解答，让我们一起看看吧。

深圳能在网上开工程票吗？

深圳可以在网上开工程票。自2020年起，深圳市就推行了电子***，包括工程***。通过电子税务局或相关税务APP，可以方便地申请、开具和管理电子***。这不仅提高了开票的效率和便捷性，还有利于企业的财务管理和税务合规。
不过，在开具工程***之前，需要完成税务登记并申领税务UKey。同时，开票软件需要按照规定进行安装和配置，以确保开出的***符合税务要求。
因此，深圳可以在网上开工程票，但需要确保符合相关规定和流程。如有具体疑问或操作问题，建议咨询当地税务部门或专业人士。

可以，深圳市建筑工程工程师办理工程票可以在深圳市建设工程交易中心***上进行。申请人需提供相关建筑工程项目资料及证件，按照规定填写申请表格并提交电子版材料，经审核后在网站上支付相关费用即可完成开票。网络开工程票不仅方便快捷，还能减少人员接触，降低疫情传播风险。

个人月入6万，给企业做管理咨询，要求开具***，如何做筹划税收？

非请自来。

个人为企业提供咨询服务，月入6万，如果按劳务报酬计算交纳个税，结果一定很酸爽，不提倡。也就是说，可以选择成立工商户或个人独资企业。相信一定有想知道两者交税是有什么区别的，我随便来算算吧。

按个人劳务报酬计算

如题目说的，个人给企业做管理咨询，除了要交增值税外还得交个人所得税。我们来看下，月入6万，每月要交的增值税是60000/1.03*%＝1747.57，城建税及附加也近175元，合计每月要交约1900元，一年约为23000元。

还有个人所得税，月入6万，年收入为72万，什么扣扣减减，按应纳税所得额为42万算，一年要交个税约7.4万。

增值税和个税一年至少要交税10万以上，那感觉，谁交谁知道！

个体户或个人独资企业

个体工商户和个人独资企业，在纳税方面是一样的，月入6万按现行增值税优惠政策，可以免征增值税。大头就剩个人所得税，年收入近70万，不知道实际是如何征税了。不过，核定征收的可能性更大，个别情况税负为2%，算上企业运营费用，整体支出要比按个人劳务报酬少。

结论

据此，可以成立个体工商户或个人独资企业，具体视情况而定。

把公司高薪员工变成个体户，是为了让社保不按实际工资基数交想出来的怪招。

最早在网络上流传，是说顺丰将快递员转为个体户，后来我也顺便问过给我送快递的小哥，说并没有这事。

是有公司这么用，像一些做咨询的，或者做设计的，公司规模可能并不大，员工和老板之间的关系有点像合作的方式，拿下了项目后，谁做的就给谁提成，平时工资可能比较低。

若是按实际工资发，社保基数高不说，按照以前个税的算法，某月忽高的时候，还要交很高个税。所以，老板可能会让员工***来报销，但是，代开也不能以员工自己的名义代开，得换个人名义***。

代开咨询***，不像劳务费***查那么严，一般企业也不会真去代扣代缴个税，多数是代开的时候，按附征率附征个税就可以了。

看起来，不管是公司和员工角度，都是省了。

但这样风险也是蛮大的，代开的***，严格说是算虚开，除非背后还真有签订合同，并由验收之类的环节。

而且，在现在个人所得综合纳税申报后，很可能会面临补缴个税的风险。

以上这么多，是在讨论把员工工资变成***报销的风险。

具体到楼主的问题，以合作的方式和公司签咨询项目，到底是个人独资企业好还是个体户好。

从纳税角度，这两者其实没有明细差别，个体户和个人独资都可以登记为小规模纳税人，也可以登记为一般纳税人。也都不需要交企业所得税，是按照个人经营所得计税。

所以，我觉得选个体户还是个人独资，要重点考虑的还是未来的业务规模和客户群体，纳税不是考虑的重点。

个人独资企业从经营上来说，会更规范更能应对不同客户需求，但个人独资企业的注册，以及未来注销等的处理，会比个体户更复杂一些。对企业内部管理，会计核算的要求也更高一些，相比个体户，可能税务机关稽核抽查的几率也会更大一些。相比，个体户更灵活。

从目前提供的信息来看，你和公司之间更像合作关系，倒不是因为不缴纳社保，而是没有签订劳动合同。那么每月六万就可以定性是个人为企业提供的劳务报酬，简单计算如下：

1、以个人名义到税务局代开普通***。增值税及附加税不会超过3.36%（约0.2万元），一般情况下个人所得税由公司预扣缴，按照打八折乘以30%税率减去2000（约1.24万），税款暂合计为每月1.44万。因为劳务报酬需要合并工资薪金等综合所得按年计算，第二年年初有可能退税也有可能补税。

2、设立个体工商户或个人独资企业。如果是小规模纳税人且不需要开专票，增值税及附加税免税，如果是小规模纳税人且需要代开专票，增值税及附加不会超过3.36%（约0.2万元）。如果是一般纳税人增值税及附加不会超过6.72%，一般也不会怎么选，除非公司强制要求最高税率专用***。如果个人所得税***用查账征收方式，个人所得税按照经营所得平均每月约1.55万元（***设没有成本）；如果个人所得税***用核定征收方式，看核定的应纳所得税的高低，个人所得税税负应该在1-2%左右。

一句话总结：最优方案是成立增值税小规模纳税人、个人所得税核定征收的个体工商户或个人独资企业，每月6万收入情况下，增值税全免（不开专票），个人所得税税负1-2%之间，加上若干设立的费用和每月固定的入驻或代账费用。

当然需要注意的是，个体工商户和个人独资企业不能以公司作为后缀名，只能是工作室、工厂、中心结尾，同时个体工商户和个人独资企业需要承担无限责任。

如何进行增值税的税收筹划？

增值税作为我国的第一大税种，而且税率颇高（虽然已经降了几次），而且和***密切关联，所以备受关注。

我认为做好增值税的筹划要着力做好以下几个方面：

一、努力保留自己的小规模纳税人身份。小规模是指年销售收入低于500万的纳税人，小规模征收率仅为3%（今年是1%，湖北地区免），远远低于增值税的税率。并且小规模还有10万块钱一个月的门槛，也就是起征点，低于这个数是免税的，这是增值税一般纳税人无论如何也享受不到的，而且小规模纳税人六税两费也是减半征收的，而一般纳税人没有这个待遇。

二、做简易征收的项目。虽然是一般纳税人，但是一般纳税人也不必然必须适用增值税税率，有些简易项目是适用征收率的。比如建筑企业的老项目、清包工、甲供材等就适用简易计税办法。适用简易计税的项目是很多的，可以根据自己的情况选择。

三、尽可能取得比较多的进项。其实这个意义不大，取得进项也是自己花的钱，但是也是努力取得，这样附加税能少交一些。

四、学习一些优惠政策，比如增量留抵退税。近几年国家大力推出了一些优惠措施，五花八门涵盖丰富，有些企业就会适合。合理运用下这些个政策，也能节省不少税。

增值税纳税人分为小规模和一般纳税人，筹划主要围绕着纳税人的身份来展开。

小规模纳税人比较简单，想办法减少流转次数，用好差额征收和税收优惠、减免即可，没有什么复杂的；而倘若是一般纳税人，就要麻烦一点，但不复杂，从三个方面入手：

1、应抵尽抵，全面收集抵扣凭证

日常的***购尽可能取得专用***，能集中***购的就尽量集中***购，车辆加油充油卡，房东或是单位，即使自己承担税款也要取得增值税专用***……诸如此类，不胜枚举，把握一个原则就行：凡事要专票。

现实中有这种情况：专票和普票价格不同，此时就需要权衡一下，不能为了减低税负不顾实际情况加大***购成本。

配图说明：在忠县税务局办税服务厅青年文明号服务岗，税务人员正在为企业办税人员讲解涉税业务办理流程。宋棚祥 摄

2、利用好税收优惠政策

增值税的优惠政策比较复杂，但具体到一个行业，一个企业，还是容易把握的，像简易征收、差额征收，亦是变相的税收优惠。

3、正确开具***，正确申报税款

正确开具***，就是等到税率、开项目、开票时间要正确，前提是要准确理解合同、熟悉增值税的规则；正确申报，就是申报纳税时正确区分可抵项目和不可抵项目，在规定的期间内完成申报。正确开票、正确申报，这一点非常重要，却往往被忽略。

特别提示：税收筹划常常被误理解为降低税负，其实不然。首先，遵守税款，依法诚信纳税；其次是在成本与税负之间权衡，作出最优选择，以实现企业价值最大化；最后要实事求是，切实可行。

针对于企业增值税的税收筹划工作，企业是没办法通过企业自身从企业内部来解决增值税带来的税负压力的，除开企业在最初成立企业在行业的选择上能够定性不同行业所面临的税率之外，从外部来对企业的增值税做相关的筹划工作也就是在于利用税收优惠政策来做增值税的筹划工作

而针对于企业增值税的税收优惠政策也就是利用有限公司的财政扶持政策，给予企业增值税、企业所得税在地方留存的基础上给予扶持返还

增值税地方留存50%，企业所得税地方留存40%，在此基础上给予企业扶持返还最高比例90%，就比如说企业缴纳100万增值税，在地方留存的50万中，能够给予企业在50万的基础上最高扶持返还45万，企业实际只缴纳了55万的增值税，和最开始的100万相比较足足少缴纳接近二分之一

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到此，以上就是小编对于电子税务局：助力企业提升税收合规水平的问题就介绍到这了，希望介绍关于电子税务局：助力企业提升税收合规水平的3点解答对大家有用。