零失误纳税策略：注册税务师教你如何避免常见税务错误，怎么避免税务风险

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于零失误纳税策略：注册税务师教你如何避免常见税务错误的问题，于是小编就整理了3个相关介绍零失误纳税策略：注册税务师教你如何避免常见税务错误的解答，让我们一起看看吧。

纳税是什么意思？

缴税即交税，具体地说，交税就是根据国家各种税法的规定，集体或个人收入按照一定的比率的把一部分所得收入缴纳给国家。 交税又称纳税，是自然人或法人向国家税务机构交纳税款的行为和过程。 例如:交纳海关税，就是指进出口商或其代理人依据海关签发的税款缴纳证，在规定的日期内，向海关指定的银行缴纳税款。 区别： 缴税含义：侧重于国家的要求，带有强制性。 交税含义：侧重于纳税个人的主动行为，是一种自觉行为。

纳税申报后，发现报表有误如何处理？

在企业/公司正常纳税申报过程中，发生报表错误是偶尔会发生的事情，出现了问题也不必慌张，都是有解决方法的。具体而论，可以根据如下几种方法来具体对待和解决：

第一种情况——报表已经申报，但不用缴税。

这种问题的处理方式最为简单，只要在报税申报界面中找到相应的报表选择作废选项，点击作废就可以了。然后按正确的报表进行重新申报就好了。不过需要注意一点，再完成申报之后再查询中查看报表内容，确认无误，这样就可以安心了。

第二种情况——报表已经申报，但税款还没有缴纳。

这种情况的处理方法也相对简单，和第一种情况比较类似，还是在申报界面中找到它，点击作废，之后在申报界面重新申报，申报完毕之后在查询中确认无误，就可以扣款了。

第三种情况——报表已经申报，税款也扣过。

这种情况就比较麻烦点，毕竟都已经扣税缴款了。面对这种情况，就需要重新填写正确的报表，盖上公司公章，自行前往公司所在辖区税务局柜台上去进行人工修改了，之前缴纳的税款***用多退少补的原则进行处理。在实际工作中还是尽量避免出现这种情况。

总的来说，纳税报表申报出现问题大体处理方式就是上面三种情况，实际工作中按照具体情况具体处理就可以了。

OK，这个问题就回答到这里吧。

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问题问的不是很清楚，不知道你问的是增值税申报，还是营业税、或者印花税、所得税。

这些都可以说是财务报表。

不过现如今国地税合并，这些报表的修改大致上都差不多

01.登陆网上电子税务局

02.点击“申报缴税”，选择具体申报月份的日期，并在“国地税联合财务报表报送”的列表中选择需要修改的财务报表，并点击“填写财务报表”。

03.根据系统弹出的提示选择“网页报送”。

04.进入“财务报表报送引导页面”后，在右上方点击“下一步”。

05.在页面左边的列表中选择需要修改的财务报表名称，根据企业实际的财务数据直接在显示的表格中修改财务报表数据。

06.检查确认数据填报正确后，点击右上角“保存”按键，并按照提示框点击“确定”完成修改。

07.保存成功后，系统可以查询到修改后的报表。

当然不保证每个地区都已经可以在电子税务局上面直接办理修改，如果不行的话你也可以去国税局窗口办理，在窗口办理前是需要找专管员开具证明的。

窗口修改后，还需要专管员审核通过。

这是以前修改报表的步骤。

在企业/公司正常纳税申报过程中，发生报表错误是偶尔会发生的事情，出现了问题也不必慌张，都是有解决方法的。具体而论，可以根据如下几种方法来具体对待和解决：

第一种情况——报表已经申报，但不用缴税。

这种问题的处理方式最为简单，只要在报税申报界面中找到相应的报表选择作废选项，点击作废就可以了。然后按正确的报表进行重新申报就好了。不过需要注意一点，再完成申报之后再查询中查看报表内容，确认无误，这样就可以安心了。

第二种情况——报表已经申报，但税款还没有缴纳。

这种情况的处理方法也相对简单，和第一种情况比较类似，还是在申报界面中找到它，点击作废，之后在申报界面重新申报，申报完毕之后在查询中确认无误，就可以扣款了。

第三种情况——报表已经申报，税款也扣过。

这种情况就比较麻烦点，毕竟都已经扣税缴款了。面对这种情况，就需要重新填写正确的报表，盖上公司公章，自行前往公司所在辖区税务局柜台上去进行人工修改了，之前缴纳的税款***用多退少补的原则进行处理。在实际工作中还是尽量避免出现这种情况。

税务筹划的基本方法有哪些？

税务筹划的三字真经：“拆”、“分”、“转”

1、“拆”－满足现有商业目的下的组织结构优化，如将研发部门、销售部门拆分，享受独立的税收优惠政策。如按地区设立小规模销售公司，适用双软或小型微利企业税收优惠政策。

2、“分”－同样性质的规模型公司分立成小规模公司。

3、“转”－利用企业规模化优势地位，完成税负转嫁或递延。

企业常见的税收筹划方式有：

1、转换纳税人身份进行税收筹划。如个人独资企业、合伙企业因不具有法人资格，因此不交企业所得税的，而按个人所得税中的"经营所得"纳税。

2、利用税收优惠政策进行税收筹划。就是要吃透税法，对符合税收优惠条件的，充分享受税收优惠，如果有少部分条件不满足时，可以创造条件或通过挂靠方式，来享受税收优惠待遇。

3、***用分劈法进行税收筹划。如企业出租配套设施齐全的办公楼，要按租金的12%缴纳房产税。签租赁合同时，可分成两个合同签，一个办公楼租赁合同，一个是设备租赁合同。后者是不交房产税的。

4、通过改变会计处理方法达到税收筹划的目的。如：选择不同的存货计价方法、固定资产折旧的年限、方法的选择等，达到多扣费用、成本，缩小税基，从而达到当期少纳税的目的。

5、纳税期的递延法。企业实现递延纳税的一个重要途径，就是***取有利的会计处理方法，对暂时性差异进行处理。通过处理使得当期的会计所得大于应纳税所得，出现递延所得税负债，即可实现纳税期的递延，获得税收上的好处。

7、转让定价筹划法。即通过关联企业不符合营业常规的交易形式进行的税收筹划。当然，这种税收筹划方式的税收筹划空间有限，因为税法对这种价格一般有最低价格限制。

不同的企业在不同的时期有不同的税收筹划方式，应相机而动。严格遵循税法的规定，不被处罚，把纳税风险降低到最小，也是税收筹划的一个方面。上面的税收筹划方式不能孤立***用，应把税收筹划作为一盘棋，系统地、全面地考虑，不能按下葫芦浮起瓢。

税务筹划是一个非常大且对专业知识有很强的要求的工作，不是说哪些方法就可以做到大幅度的减轻税负的，税务筹划不是闭着眼睛侃侃而谈，毫无底线的给企业出各种不靠谱的方案，要结合企业的实际情况和当下的税收政策来制定符合企业实际情况的税务筹划方案，税务筹划的最终结果是让企业既可以适当减轻税负又最大可能性的避免税务和法律风险。我认为目前想要真正做好税务筹划最基本的方法其实只有两种：企业自身发生情况和外部政策环境。

一、 企业自身发生情况

这里指的是企业目前所处的行业所涉及到的税收政策，根据企业目前所能享受到的税收优惠政策，在了解了企业实际经营的前提下，适当筹划企业可以享受的税收政策，在不改变企业财务大环境的前提下去适用税收优惠政策。比如：小型微利企业的税收优惠政策，部分小企业在申报税务时职工人数或应纳税所得额均符合小型微利企业标准，但是资产总额或应纳税所得额会超出，导致企业无法享受小型微利企业的税收优惠政策。

还有就是结合企业实际的发展，可以考虑企业做各种对税收政策有利的科技项目或财政项目，例如高新技术企业，所得税税率为15%，研发费用加计扣除等等，这些科技项目不改变大幅度去改变企业的财务，只需要做到规范归集即可达到，同时还可以申请***补贴。

也曾看到过很多税务筹划的方案，什么改变企业的企业类型、改变折旧政策，加速折旧，本人觉得这种筹划方案说说就行了，根本不对企业负责，对于企业来说风险太大，改变企业类型这个方案更是可笑，有限公司怎么改变为个人独资企业？不是说说就可以改的，只能注销再重新注册，但是企业未来业务怎么办，个人独资企业虽然税上有优惠，但是在业务领域个人独资企业很难去开展市场；改变折旧、加速折旧，这种方案中突然加速折旧会计上属于改变企业会计政策，会很大程度上被税局怀疑调节利润进而查账，经得起税局现场查账？

税务筹划是在了解企业实际的运营情况下，结合税收政策，在不引起重大税务风险的前提下去筹划可以减轻税负的方案。

二、外部政策环境

外部政策环境指的是国家和地市为吸引投资而发布的各种经济政策，例如：各种园区为招商引资给入驻企业降低税负，这种目前被很多中介机构成为“税收洼地”；还有国家为了鼓励企业的发展，开展的高新技术企业，这些大环境的政策是很多企业可以适用的，可能很多地市都会有这种政策，企业可以适当选用和争取。

税务筹划不是简单的去想办法减少税负，而是在考虑企业成本和风险、不违反相关法律条款的前提下去帮助企业筹划，不管是什么筹划方案最终是企业在承担风险，所以企业在选择筹划是也要慎重，没有什么一成不变、通用的方法去适用所有企业。

到此，以上就是小编对于零失误纳税策略：注册税务师教你如何避免常见税务错误的问题就介绍到这了，希望介绍关于零失误纳税策略：注册税务师教你如何避免常见税务错误的3点解答对大家有用。